Liquiditätslage und Deckungserfordernisse
Die gemäss den verschiedenen regulatorischen Vorschriften geforderten Liquiditäts- und Deckungsminima wurden während des ganzen Berichtsjahres mehr als erfüllt. Die Liquiditätssicherheit ist mit dem Bestand an Flüssigen Mitteln, Bankenguthaben sowie Wertpapieren jederzeit gewährleistet und konnte auf CHF 936.4 Millionen ausgebaut werden (+173.3 Mio.).
Kreditgeschäft
Zur Deckung des regionalen Kreditbedarfes konnten die Hypothekarforderungen im vergangenen Jahr um CHF 172.6 Millionen (+4.5 %) gesteigert werden (Vorjahr: CHF 190.0 Millionen). Bei den COVID-19-Krediten verzeichnen wir im Berichtsjahr durch vorzeitige Rückzahlung einen Rückgang von CHF 6.5 Millionen. Dennoch haben die Forderungen gegenüber Kunden um CHF 17.3 Millionen auf CHF 294.8 Millionen zugenommen. Am meisten gesucht sind bei den Kunden die Festhypotheken mit mittleren Laufzeiten. Die Festhypotheken konnten gegenüber dem Vorjahr einen Zuwachs von CHF 110.0 Millionen verzeichnen. Die variablen Hypotheken machen 5 % des gesamten Hypothekarbestandes aus. Durch unsere vorsichtige Geschäftspolitik und das Wachstum bei den Ausleihungen hat der Wertberichtigungsbedarf für Ausfallrisiken im Kredit-Portefeuille zugenommen. Mit einem Anteil von 1.8 % am Gesamtausleihungsbestand ist weiterhin eine gut dotierte Rückstellung für nicht erkennbare Risiken existent.
Handelstätigkeit / Finanzanlagen
Im Handelsbestand werden in den Niederlassungen derzeit nur geringfügige Edelmetall-Bestände zur Bedienung der Kundschaft gehalten. In den Finanzanlagen sind im Umfang von 78.4 % oder CHF 57.3 Millionen noch festverzinsliche Wertschriften aus Renditeüberlegungen verbucht. Weiter wurde in den Finanzanlagen der Aktienanteil um CHF 12 Millionen erhöht (mittels Vermögensverwaltungs-Mandate). Die in den Finanzanlagen zur Wiederveräusserung bestimmten Liegenschaften dürfen mit einem Anteil von CHF 3.7 Millionen als unbedeutend bezeichnet werden.
Beteiligungen
In den Beteiligungen erfolgte im Rahmen einer Kapitalerhöhung der Tochtergesellschaft Terra AG Thun ein Zuwachs. Mit einem Teil-Verkauf von Namenaktien der Valiant Holding AG und Abschreibungen auf den infrastrukturell gehaltenen Bankentiteln und den eigenen Tochtergesellschaften resultiert ein Bilanzbestand per Jahresende von CHF 16.6 Millionen.
Sachanlagen
Die Abnahme der Sachanlagen nach ordentlichen Abschreibungen ist im Berichtsjahr vor allem auf die Verkäufe der Stockwerkeinheiten im Résidence National in Interlaken, den Verkauf der Liegenschaft am Lindenweg in Thun und an der Astrastrasse in Steffisburg zurückzuführen. Neben den Bankgebäuden und anderen Liegenschaften bestehen keine weiteren Aktivierungen von Sachanlagen.
Passiven
Die Verpflichtungen aus Kundeneinlagen führten zu einem sehr erfreulichen Zuwachs von CHF 291.6 Millionen (+7.8 %) auf hohe CHF 4.031 Milliarden. Der massgebliche Zuwachs ist einerseits im Sparbereich (+112.5 Millionen) und andererseits bei den übrigen Produkten (+179.2 Millionen) zu verzeichnen. Die Kassenobligationen haben gegenüber dem Vorjahr leicht mit CHF 1.6 Millionen abgenommen und kommen auf einen Bestand von CHF 112.4 Millionen zu stehen. Des Weiteren bestehen am Bilanzstichtag Negativzinsgeschäfte mit anderen Banken in der Höhe von CHF 126 Millionen. Die COVID-19-Kredite wurden mit CHF 36 Millionen über die Schweizerische Nationalbank refinanziert. Im Berichtsjahr wurden fällige Pfandbriefdarlehen von CHF 31.0 Millionen durch neue Pfandbriefdarlehen in der Höhe von CHF 55.0 Millionen ersetzt, womit sich diese Bilanzposition auf CHF 493.6 Millionen erhöht hat.
Eigenmittel
Die bilanzierten als Eigenmittel anrechenbaren Reserven wurden mit CHF 16.7 Millionen dotiert, womit eine weitere Stärkung der inneren Reserven zur Erfüllung der Eigenmittelvorschriften erreicht wird. Zudem führt die Verstärkung der Reserven für allgemeine Bankrisiken und die Dotierung der gesetzlichen Gewinnreserven inklusive der vorgeschlagenen Gewinnverteilung zu anrechenbaren Eigenmitteln im Ausmass von CHF 528.1 Millionen. Diese entsprechen somit 9.8 % der gesamten Passiven und stellen das Potenzial für die Finanzierung weiteren Wachstums dar. Der hohe Eigenmittelbestand sowie die vorhandenen Wertberichtigungen und Rückstellungen gewährleisten unverändert die Sicherheit der uns anvertrauten Gelder.
Ausserbilanzgeschäfte
Die Eventualverpflichtungen in Form von Erfüllungs- und Gewährleistungsgarantien haben um CHF 0.3 Millionen zugenommen. Die unwiderruflichen Zusagen im Rahmen der gewährten, aber noch nicht ausbezahlten Hypotheken und Darlehen führten zu einer Erhöhung um CHF 35.7 Millionen. Bei der Einzahlungsverpflichtung über CHF 6.6 Millionen handelt es sich um das jederzeitig abrufbare Restkapital seitens der Pfandbriefbank schweizerischer Hypothekarinstitute AG aus den nicht voll liberierten Namenaktien. Im Verlaufe des Jahres 2021 sind keine Treuhandgeschäfte getätigt worden.
